1. Bonificaciones y Exenciones en el Impuesto de Sociedades

Muchas regiones ofrecen tipos reducidos en el Impuesto de Sociedades durante los primeros años de actividad, especialmente para PYMEs y startups. Por ejemplo:

• Reducción del tipo impositivo (del 25% al 15% en algunos casos).

• Exenciones temporales para empresas de nueva creación.

• Deducciones por reinversión de beneficios.

2. Deducciones por Inversión en I+D+i

Si tu empresa desarrolla proyectos innovadores, puedes beneficiarte de deducciones fiscales en I+D+i (Investigación, Desarrollo e Innovación). Estas ayudas pueden alcanzar hasta un 25-40% de los gastos elegibles, lo que supone un gran alivio para startups tecnológicas o empresas con proyectos disruptivos.

3. Amortización Acelerada de Activos

Los emprendedores pueden amortizar más rápido sus inversiones en maquinaria, equipos tecnológicos o infraestructuras, reduciendo así la base imponible en los primeros años, cuando más se necesita liquidez.

4. Régimen Especial para Autónomos (RETA) y Tarifa Plana

Los autónomos también cuentan con ventajas:

• Tarifa plana en las cuotas de autónomos durante los primeros meses (ejemplo: España ofrece una cuota reducida de ~€60-€80 al inicio).

• Deducciones por gastos profesionales (oficina en casa, internet, transporte, etc.).

5. Exenciones en el IVA para Exportaciones y Sectores Específicos

Si tu negocio opera a nivel internacional, puedes beneficiarte de:

• Exención de IVA en exportaciones (régimen de “operaciones exentas”).

• Devolución del IVA soportado en compras relacionadas con la actividad exportadora.

6. Incentivos Fiscales por Contratación y Empleo

Algunas administraciones premian la creación de empleo con:

• Bonificaciones en las cotizaciones a la Seguridad Social para contratar jóvenes, mayores de 45 años o personas en riesgo de exclusión.

• Deducciones por formación de empleados.